Пластиковая банковская карта - это устройство, которое позволяет своему владельцу (держателю карты) произвести оплату посредством электронного перевода средств. Наиболее распространенные типы платежных карт являются кредитные карты и дебетовые карты.[1]

Пластиковые банковские карты стали стремительно выпускаться в США в 1950-е года как новый инструмент безналичного расчета, со временем сменяя морально устарелые чековые книги. Первый такого рода продукт был внедрен в «общественный» оборот нью-йоркским банком Long Island Bank в 1951 г., в Европе «первооткрывателем» пластиковых карт стала британская фирма Finders Services. Магнитная полоска появилась на карточках уже поже в 1960-е, а чипы — в 1990-х.

Первые Пластиковые карты в России были изданные в 1989 году, однако в течение следующих 10 лет пластиковая банковская карта в России все еще рассматривалась как экзотическое явление. К концу 2001 года, было выпущено 10 млн карт. Пять лет спустя, выпуск пластиковых карт стал самым быстрорастущим сегментом российского рынка банковских услуг.

Российский рынок кредитных карт формируется на стыке двух развивающихся рынков – пластиковой (дебетовой) карты и рынка потребительского кредитования. В первые четыре года 21 века дебетовые банковские карты превратились в массовый продукт благодаря схемы передачи оклада, предлагаемых банками.

К концу 2004 года число пластиковых карт, принадлежащих физическим лицам, увеличилось и превысило 54 миллиона, достигнув соотношения карт 0,4 на душу населения.

Банковские карты представляют собою современный механизм управления банковскими счетами, извлечения кратковременного кредитования и реализации безденежных расчетов. По этой причине в последующем особенное интерес мною будет уделяться непосредственно данному типу пластиковых карт.

Рассмотрим разные виды пластиковых карт. Есть много признаков, по которым можно классифицировать банковские карты, мы рассмотрим наиболее важные из них.

Таблица 1

«Типы пластиковых карт»[2]

Пластиковые карты

Возможности

По типу финансовых средств

дебетовая

кредитная

По категориям

классика

платина

По времени оформления

экспресс-карты

классические

По типу платежной системы

Visa

MasterCard

По типам дополнительных сервисов

кобрендинговые пластиковые карты

Cash Back

По типу защиты

магнитную полосу – микрочип

Pay pass

3D Secure

1.По типу финансовых средств: «дебет-кредит». По типу средств, размещенных на карте, выделяют дебетовые и кредитные карты. В Российской федерации имеется некая путаница в применении термина «пластиковая карта». В некоторых случаях им обозначают всевозможные пластиковые карты, иногда – только лишь карты с кредитными средствами. Основание данной путаницы в том, что исторически 1-ые пластиковые карты были именно кредитными, а никак не дебетовыми. По этой причине за всеми картами сохранилось название «кредитных».

Дебетовые. На дебетовой пластиковой карте хранятся только собственные денежные ресурсы держателя. Оплата продуктов и услуг, а кроме того снятие наличных возможны только лишь при наличии денег на счете, привязанном к этой карте. Помимо этого, имеются овердрафтные карты, разрешающие осуществлять платежи как за счет денег держателя карты, так и за счет кредита, предоставляемого банком в случае нехватки денег на счете. Дебетовые карты, которые оформляются предприятием для своих сотрудников в целях перечисления зарплаты и иных начислений, называют «зарплатными». Подобные карты выдаются в рамках «зарплатного проекта», то есть соглашения, заключенного между банком и предприятием. Зарплатные пластиковые карты считаются дебетовыми, иногда — овердрафтными.

Кредитные. На кредитной карте, сберегаются средства, которые банк дает в использование держателю карты. Любой банк определяет конкретный кредитный лимит, в рамках которого потребитель может осуществлять приобретения и снимать деньги. При этом на пластиковой карте могут сберегаться и личные деньги держателя. Пластиковые карты отличаются по схеме начисления % за использование кредитом. У большой части пластиковых карт есть так называемый грейс-период, или льготный беспроцентный период, в течение которого на использованные деньги не начисляются проценты (как правило 50–60 суток), в случае если долг будет погашен в течение данного срока. Существуют также кредитные карты, на которые проценты начисляются сразу после совершения покупки, то есть по ним отсутствует льготный беспроцентный период.

Таблица 2

«Основные сравнительные характеристики кредитных и дебетовых пластиковых карт»[3]

Показатель

Кредитная карта

Дебетовая карта

Основные представители

VISA, Euro Card/Master Card

Dinners Club, American Express

Счет клиента

Ссудный счет

Текущий счет

Лимит кредитования

Устанавливается дифференцированно в зависимости от кредитоспособности клиента

Отсутствует

Платеж

Существует льготный период по кредитованию, платеж может быть отсрочен

Осуществляется сразу после получения отчета о перемещение средств на счете

Годовая плата

За выполнение операций по кредитной карточке, взымается годовой платеж или комиссия

Взимается годовой платеж

В случае если клиенту открыт в банке текущий счет с перспективой овердрафта, то владелец карты способен приобрести займ согласно собственной платежной карте в границах установленного банковского лимита согласно овердрафту. Но необходимо иметь в виду, то что это никак не отличительная черта платежной карты, а оценка функционирования нынешнего счета с перспективой овердрафт.

2.По категориям карты: от классики до «платины». Чем выше категория карты, тем больше у нее способностей, однако и цена на её обслуживания соответственно увеличивается. Имеются карты классической категории, золотой, платиновой и более высочайшие «черные» карты, такие как MasterCard Black Edition либо Visa Black. Помимо этого, владение золотой, платиновой или тем более «черной» картой акцентируют внимание на статусе её владельца. С повышением категории карты также увеличиваются кредитные лимиты на ней. Необходимо также выделить, что чем больше статус карты, тем больше преимуществ она предоставляет держателю. Международные платежные системы предоставляют бонусы для владельцев премиальных карт, а банки предусматривают особое обслуживание в виде приоритета, консьерж-службы и многого другого, то что зависит от конкретного банка-эмитента.

Существует кроме того вид виртуальных, карт: они не имеют физического носителя и предусмотрены только с целью совершения покупок через Интернет, без возможности снятия наличных.

3. По времени оформления: экспресс-карты и классические. Классические пластиковые и дебетовые карты как правило оформляются в течение 2 либо 5 рабочих дней. При потребности в определенных банках возможно воспользоваться предложением срочного оформления пластиковой карты. Услуга платная, но дает возможность приобрести заветную карту в этот же или в следующий рабочий день. Некоторые банки дают быстрый выпуск пластиковой карты. Сведения карты вручаются сразу же клиенту на руки в течение от нескольких мин. до одного часа. Как правило, мгновенные карты обладают все без исключения функциями, что и другие карты.

4.По типу платежной системы: Visa либо MasterCard

Мировой рынок пластиковых карт на сегодняшний день «разделяют» 2 наикрупнейшие платежные системы — Visa International и MasterCard International. На платежную систему Visa приходится приблизительно 57%, а на MasterCard почти 26%, кроме того на рынке существуют и другие участники, такие как American Express — примерно 13% и прочие (в том числе DinersClub и JCB) их доля примерно составляет 4%. Платежные системы, в первую очередь, гарантируют возможность выполнения расчетов между различными банками. К примеру, MasterCard связывает 22 тыс. экономических учреждений в 210 странах мира, а VISA — 21 тыс. экономических учреждений. Различают MasterCard от VISA в основном тем, что Visa нацелена на операции в долларах, в то время как MasterCard — на операции в долларах и евро. Для российского клиента значимой разницы в применении той либо иной платежной системы практически нет.

5. По типам дополнительных сервисов: большие возможности. Кобрендинговые пластиковые карты - издаются в партнерстве с разными крупными компаниями, как правило, сетями. Подобные карты дают их владельцу льготы либо скидки от фирмы-партнера банка. К примеру, в случае если партнером выступает авиакомпания или сервис продажи авиабилетов, в таком случае при совершении покупок потребитель приобретает так именуемые премиальные «мили», которые потом возможно израсходовать на приобретение авиабилета. В случае если партнером выступает «Аэрофлот», то мили расходуются на покупку билетов данной авиакомпании. Кобрендинговую карту имеет смысл выбрать только лишь в том случае, если вы уже считаетесь активным пользователем услуг фирмы-партнера. Во всем остальном подобные карты ничем не различаются от иных пластиковых карт.

Еще одна привлекательная услуга, которую дают некоторые банки в добавок к пластиковой карте — это Cash Back. Значение функции в том, что, совершая разные приобретения по пластиковой либо дебетовой карте, в конце месяца потребитель приобретает определенный процент от всей истраченной по карте сумме назад на собственный счет. К примеру, в случае если Сash Back 3%, и вы за месяц осуществили действий по карте в 100 000 руб., то банк возвратит на нее до 3000 руб.

6. По типу защиты: технологии на службе безопасности. Пластиковые карты обладают 2 методами записи данных: магнитная полоса и микрочип. Первоначальные карты с электронной магнитной полосой возникли в 1971 г., а в конце 1990-х в пластиковые карты начали интегрироваться чипы. Потребность в чипах появилась, когда магнитная полоска перестала гарантировать нужный степень охраны данных от жульничества и фальшивок. Оплата картой, оборудованной чипом, в обыкновенном торговом центре может быть произведена только лишь после введения собственником карты ПИН-кода, который «выдается» вместе с картой. Подобным способом, степень идентификации собственника увеличивается. Наиболее инновационные карты оборудованы новой технологией оплаты покупок в одно прикосновение, получившей название Pay pass (от платежной системы MasterCard) и Pay wave (от Visa). Для того чтобы оплатить покупку, довольно коснуться картой к считывающему терминалу на кассе. Если сумма покупки до 1 000 руб., вам даже не понадобиться вводить ПИН-код. Эта методика гарантирует вспомогательную защиту, так как во время оплаты карту не требуется отдавать кассиру.

Существует кроме того технология 3D Secure, что гарантирует защищенность выполнения интернет-платежей с поддержкой пластиковых карт. Разработка была изобретена платежной системой VISA, подобную технологию под названием MasterCard SecureCode ввела и компания MasterCard. Аутентификация 3D Secure дает возможность торговым точкам и банкам удостовериться, что платеж совершает непосредственно владелец карты.

[1] Лебедева Н.В. Расчеты с использованием пластиковых карт // Торговля: бухгалтерский учет и налогообложение. – 2013. - № 9.С.76

[2] Крахмалев С.В. Современная банковская практика проведения международных платежей. – М.: ГроссМедиа, 2013.С.68

[3] Крахмалев С.В. Современная банковская практика проведения международных платежей. – М.: ГроссМедиа, 2013.С.72