В рамках дела о банкротстве вводятся различные процедуры, установленные законом. Процедуры банкротства бывают реабилитационные и ликвидационные. Реабилитационные - это когда возможна реабилитация должника (восстановление его платежеспособности). Если речь идет о банкротстве гражданина, это план реструктуризации. Ликвидационные процедуры - это процедуры, при которых должник ликвидируется (распродается его имущество).

К слову, банкротом гражданин признается, только если в отношении его вводится ликвидационная процедура (реализация имущества). Поэтому фраза «гражданин признан банкротом» означает вовсе не то, что долги уже списаны, а лишь то, что в отношении должника возбудили ликвидационную процедуру (реализация имущества). Это лишь середина процедуры банкротства. Вы собрали документы, подали их в суд, ваше заявление рассматривают, признают или не признают обоснованным. Если признают обоснованным, то могут сначала ввести реабилитационную процедуру, а могут сразу ликвидационную. Если выбирают ликвидационную, выносится решение арбитражного суда о признании вас банкротом и введении процедуры реализации имущества. То же самое и в отношении юридических лиц. Они признаются банкротами, и вводится процедура конкурсного производства, что то же самое, что и реализация имущества при банкротстве гражданина.

Давайте разберем типовую процедуру банкротства гражданина согласно действующему законодательству пошагово в самых общих чертах на основе нижеприведенной схемы.

Типовая процедура банкротства гражданина

Возникновение признаков банкротства

Нулевой шаг - это возникновение признаков банкротства, про которые мы с вами говорили (неплатежеспособность и недостаточность имущества). Если они у должника есть, то в зависимости от суммы долга и срока просрочки есть различные нюансы, которые мы уже разбирали: иногда должник обязан подать заявление и иногда должник вправе подать заявление.

Подача заявления о банкротстве в арбитражный суд

Следующий шаг - либо должник, либо кредитор подает заявление о банкротстве в арбитражный суд, прикладывает все подтверждающие документы. Арбитражный суд изучает заявление и все приложенные документы с формальной точки зрения. Если заявление составлено верно, подписано заявителем, приложены все необходимые документы - суд принимает заявление к производству и назначает дату рассмотрения обоснованности заявления. Если заявление по формальным критериям не соответствует каким-либо требованиям (приложены не все документы, по мнению судьи на депозит внесли недостаточно средств и др.), суд оставляет заявление без движения на один месяц, о чем выносит определение, где указывает, какие именно позиции его не устроили, что нужно исправить, какие документы донести, что доплатить. У вас есть месяц на то, чтобы это исправить. Если вы не укладываетесь в этот месяц, вы имеете право подать заявление об отсрочке в исполнении определения суда об оставлении заявления без движения. Вам могут дать еще один месяц. То есть вам могут предоставить срок до двух месяцев на устранение каких-то формальных несоответствий вашего заявления требованиям закона до начала рассмотрения его обоснованности.

Назначение арбитражного (финансового) управляющего

Перед рассмотрением обоснованности заявления о банкротстве суд также направляет запрос в саморегулируемую организацию арбитражных управляющих (СРО), которая указана у вас в заявлении о банкротстве, на предмет того, есть ли в этой организации арбитражные управляющие, которые согласны быть назначенными на вашу процедуру банкротства. Если вы заранее договорились с юридической фирмой или непосредственно с арбитражным управляющим о том, что он будет вести ваше дело, СРО ответит согласием и пришлет в арбитражный суд ответ о том, что арбитражный управляющий такой-то, телефон, адрес, номер в реестре, согласен вести это дело. Судья вкладывает этот листочек в дело до момента рассмотрения обоснованности заявления о признании банкротом.

Рассмотрение обоснованности заявления

Когда ваше заявление по формальным признакам проходит, назначается дата рассмотрения его обоснованности. Эта дата назначается в период от 15 до 90 дней с момента принятия вашего заявления арбитражным судом. Когда суд признает ваше заявление обоснованным, он имеет право ввести одну из двух процедур банкротства гражданина: реструктуризация или реализация имущества.

Когда заявление рассматривается, суд проверяет прежде всего признаки банкротства. Признак неплатежеспособности (доказана ли сумма долга, доказан ли срок просрочки) и признак недостаточности имущества (доказано ли отсутствие или недостаточность имущества).

Исходя из представленного вами списка документов, можно ли сделать однозначный вывод, что стоимость имущества меньше, чем сумма долгов? Если признаки банкротства есть, суд признает заявление обоснованным. В этот момент судье необходимо решить, какую процедуру вести: реструктуризации или реализации имущества. Цель процедуры реструктуризации, во-первых, это сохранить имущество, за счет которого можно погасить долги, а во-вторых, восстановить платежеспособность должника.

Если у вас есть официальная зарплата или планируются какие-то существенные денежные поступления - к примеру, вам должны вернуть долг, то судья вводит процедуру реструктуризации. А если у вас официальных доходов нет, то закон позволяет судье сразу перейти к процедуре реализации имущества, то есть вынести решение о признании вас банкротом. В чем тут есть нюансы?

Сама процедура реструктуризации - не совсем удачная, на наш взгляд, законодательная конструкция, потому что в отношении юридических лиц есть процедура, которая всегда вводится первой - это процедура наблюдения. Цель процедуры наблюдения - сохранение имущества, анализ финансового состояния должника и проведение первого собрания кредиторов, она вводится на 5-6 месяцев, чтобы по ее завершении суд мог решить, возможно или невозможно восстановление платежеспособности должника.

В отношении граждан такой отдельной процедуры нет. Есть одна общая процедура реструктуризации, в которой есть один маленький подготовительный этап, когда проводится финансовый анализ и первое собрание кредиторов, и есть стадия «план реструктуризации», которая подразумевает под собой непосредственно процесс погашения должником долгов согласно утвержденному плану. Здесь и возникает путаница, так как отдельной процедуры подготовки (по аналогии с наблюдением) у граждан нет.

Если не удалось утвердить план реструктуризации долгов гражданина или введение процедуры реструктуризации не имеет смысла, суд вводит процедуру реализации имущества должника. И только после завершения реализации имущества суд выносит определение о завершении процедур банкротства и освобождении гражданина от всех обязательств.

Процедура реструктуризации

Давайте теперь рассмотрим процедуру реструктуризации более детально. Как мы уже писали, она состоит из двух частей. Первая - это подготовительная часть, она может длиться от 3 до 6 месяцев, ее задача - это сохранение имущества должника, анализ финансового состояния должника, проведение собрания кредиторов и разработка плана реструктуризации. И есть вторая часть, которая может длиться до трех лет - это исполнение плана реструктуризации в случае, если план реструктуризации будет утвержден кредиторами.

Сразу после введения реструктуризации финансовый управляющий будет проверять актуальность представленной описи имущества должника, делать запросы в государственные органы, которые ведут учет сделок, учет имущества и доходов должника. На этой стадии кредиторы уже получили копии вашего заявления о банкротстве. Сразу после введения реструктуризации финансовый управляющий обязан опубликовать сведения об этом в газете «Коммерсантъ» и в Едином федеральном реестре сведений о банкротстве (ЕФРСБ). С этого момента можно сказать, что ваше дело о банкротстве официально возбуждено и все об этом

знают.

По закону, если кредиторы хотят получить какие-то средства через ваше банкротство, они обязаны включиться в реестр кредиторов. Для этого они подают заявление в арбитражный суд о включении их в реестр кредиторов. Если свое заявление они составили верно и приложили туда все необходимые документы, арбитражный суд удовлетворяет их заявление и направляет сведения финансовому управляющему для включения их в реестр. Финансовый управляющий включает их в реестр и публикует в ЕФРСБ сведения о том, что такой-то кредитор вступил в реестр такого-то должника-гражданина.

Затем принимаются меры для выявления сделок по «уводу имущества» за последние три года. Критерии этих сделок мы еще разберем в отдельной главе. На этой стадии они могут быть выявлены и оспорены, либо могут быть выявлены, но оспорены уже на следующей стадии (при процедуре реализации имущества). Сделки могут быть оспорены как финансовым управляющим, так и кредитором, сумма требования которого превышает 10 % от включенной в реестр общей суммы требований. Также сделка может быть оспорена по решению собрания или комитета кредиторов.

К слову сказать, сейчас финансовый управляющий вправе оспаривать или не оспаривать сделки по своему усмотрению, но есть такая законодательная инициатива, при которой его хотят обязать оспаривать любые сделки, сделав это просто его технической обязанностью, как и публикации сведений о банкротстве. Чтобы оспорить сделку, заинтересованное лицо подает в арбитражный суд заявление об оспаривании сделки, далее суд в рамках отдельного судебного заседания по обособленному спору в рамках дела о банкротстве выносит решение, есть ли основания для ее отмены или их нет.

Меры по выявлению доходов, которые есть у должника, также принимаются на стадии реструктуризации.

После признания заявления о банкротстве обоснованным арбитражный управляющий также обязан принять меры по выявлению признаков преднамеренного или фиктивного банкротства должника (в случае, если заявление о банкротстве подано самим должником). О том, что такое преднамеренное или фиктивное банкротство, мы поговорим в отдельной главе.

Ранее мы уже говорили, что в многовековой истории института банкротства есть банкротство преступное (мошенническое), при котором долги не списываются, а есть банкротство добросовестное, когда долги списываются. Так вот преднамеренное, или фиктивное, банкротство - это преступное банкротство, при котором согласно действующему в России Закону о банкротстве долги не списываются. Признаки преступного банкротства и выявляются на данной стадии.

Финансовый управляющий проводит финансовый анализ деятельности должника за последние три года. К слову сказать, правила составления финансового анализа в отношении юридических лиц уже давно существуют и там есть четкий алгоритм, что и как нужно анализировать, какие формулы, что нужно анализировать (документы бухгалтерской отчетности). В отношении граждан пока такого положения не утверждено. Поэтому финансовый анализ в отношении граждан проводится довольно формально в виде таблицы: доходы, расходы, сделки за последние три года.

На стадии реструктуризации также проводится первое собрание кредиторов. Проводится оно либо заочно путем голосования по почте, либо очно, когда к определенной дате и времени приглашаются все кредиторы и, как правило, перед собранием им всем должно быть предоставлено время, чтобы ознакомиться с информацией, которую собрал финансовый управляющий, и его отчетом о проделанной работе. Если времени для ознакомления будет предоставлено недостаточно, они все будут иметь право пожаловаться на финансового управляющего, поэтому обычно такое время им предоставляется в достаточном количестве.

С момента возбуждения дела о банкротстве каждый из кредиторов будет иметь право представить на голосование свой план реструктуризации. Каждый из кредиторов, сам должник, а также финансовый управляющий имеют право его представить, но никто делать это не обязан. На собрании кредиторов может быть рассмотрен план реструктуризации долгов, если он был представлен кем-то из участвующих в деле лиц. Что еще может рассматриваться на собрании кредиторов? Необходимость оспаривания сделок, отчет финансового управляющего, необходимость формирования комитета кредиторов и другие вопросы. По итогам собрания оформляется протокол, который вместе с отчетом финансового управляющего представляется в арбитражный суд.

Одно из последствий введения процедуры реструктуризации - мораторий на погашение долгов. Это значит, что с этого момента все долги могут быть вами погашены только через процедуру банкротства. Банки не имеют права в безакцептном порядке списывать деньги со счетов должника, приостанавливаются все судебные дела и исполнительные производства. Еще одно ограничение: с момента введения процедуры реструктуризации сделки на сумму свыше 50 000 рублей должник имеет право совершать только с письменного разрешения финансового управляющего.

Завершается процедура реструктуризации отчетом арбитражного управляющего в суде.

Процедура реализации имущества

Теперь разберем подробнее процедуру реализации имущества гражданина в рамках дела о банкротстве. Реализация имущества вводится судом на срок до шести месяцев. Ее задача, как и на предыдущей стадии, - выявление признаков преднамеренного/фиктивного банкротства, ведение реестра кредиторов, оспаривание сделок по уводу имущества (как и на предыдущей стадии), реализация с торгов имущества, которое может быть реализовано, погашение требований кредиторов за счет реализации этого имущества соразмерно в порядке очередности, которая установлена в Законе о банкротстве.

Последствия введения процедуры реализации: все сделки могут совершаться только с разрешения арбитражного управляющего. Должнику открывается специальный и основной банковский счет. На основной банковский счет зачисляются все денежные поступления, которые являются доходами должника. Арбитражный управляющий выдает должнику под роспись деньги, необходимые для жизни должника и членов его семьи. Остальные деньги используют для финансирования процедуры банкротства. Специальный банковский счет открывается для зачисления туда денег от реализации имущества. Со специального банковского счета осуществляются расчеты с кредиторами.

Имущество стоимостью более 100 000 рублей реализуется с организованных торгов в форме электронного аукциона. Имущество стоимостью менее 100 000 рублей может реализовываться в ином порядке, без проведения торгов.

Завершается процедура реализации имущества после расчета с кредиторами и представления отчета финансового управляющего в суд. В отчете указывается, какое имущество он продал, сколько он за это выручил, каким кредиторам какие суммы были перечислены. И после этого арбитражным судом выносится определение о завершении процедуры банкротства и освобождении должника от обязательств.

Какие бывают нюансы на этой стадии? Во-первых, необходимо разобрать, какое имущество реализуется, а какое нет. Очень многих должников серьезно волнует этот вопрос. Мы говорили про страх «а что, если с меня снимут последние штаны?» Давайте разберем этот вопрос.

Во-первых, реализуется в обязательном порядке то, что находится в залоге. Это, в том числе, предмет ипотеки (залога недвижимости), автомобиль, какие угодно другие вещи в залоге. Заложенное имущество реализуется в любом случае.

Реализуется вся недвижимость, кроме единственного жилья. К примеру, вторая квартира, дачный участок, загородный дом, который не является вашим единственным жильем, должен быть реализован с торгов как ваше имущество.

Реализуются транспортные средства, так как они не являются предметом первой необходимости. Исключение составляют случаи, если у вас инвалидный автомобиль при инвалидности опорно-двигательного аппарата. В этом случае ваша машина не может быть реализована, потому что она вам необходима для передвижения. Все иные транспортные средства уйдут с торгов.

Реализуется ваш бизнес и ценные бумаги. Про значение бизнеса мы говорили выше. Если ваша фирма сдает нулевую отчетность или не сдает отчетность вовсе, то это имущество, которое ничего не стоит и никого не интересует. Если у вас фирма работает «в плюс», то она будет продана с торгов.

Драгоценности, антиквариат, электроника и тому подобное также подлежат продаже. Не включается в опись имущества, подлежащего продаже, то, что нужно вам для жизни: холодильник, газовая плита и предметы быта. Однако, к примеру, плазменная панель может быть реализована с торгов, так как непосредственно для жизни она должнику не требуется и не является предметом первой необходимости.

Не реализуется с торгов следующее имущество:

- единственное жилье и земельный участок под ним;

- личные вещи стоимостью до 10 000 рублей;

- предметы домашнего быта и предметы домашнего хозяйства;

- если вы живете в сельской местности - скот, корм для скота, топливо, семена для очередного посева.

Часто встречаются ситуации, к примеру, валютная ипотека, когда даже после реализации недвижимости заемщик еще будет должен банку очень много денег, в этих случаях тех, кто решил пойти на банкротство и списать долг, это не будет пугать. Если вы хотите сохранить ипотечное жилье, то нужно решать вопрос с банком по-другому, а не через банкротство. Если решать вопрос с долгами через банкротство, то, к сожалению, ипотечное жилье сохранить не удастся.

Принимая решение по поводу ипотечной квартиры, очень часто должники делают это слишком эмоционально. Они во что бы то ни стало хотят ее сохранить. Иногда через банкротство можно списать огромный долг, жить какое-то время в съемной квартире, а потом взять жилье в строящемся доме, где-то за городом, где подешевле, в рассрочку (не в кредит) от застройщика и таким образом приобрести нормальное жилье, не обремененное непосильными обязательствами, связанными с ипотекой. Надо всегда понимать, что жилье - это не самоцель. Что для вас важнее - спокойный сон и избавление от долгов или вам именно эта квартира нужна и вы готовы за нее тройную, пятерную, десятерную цену заплатить? Это нужно обязательно для себя решить путем трезвых расчетов.

Процедура реализации имущества, как правило, завершается определением арбитражного суда об освобождении гражданина от всех непогашенных обязательств.

В случае, если после завершения процедуры банкротства выяснится, что должник скрыл от финансового управляющего и кредиторов какое-то имущество, процедура банкротства может быть возобновлена.

Мы уже писали о том, что процедура банкротства - сложное судебное дело со множеством возможных сценариев. Чтобы дать вам общее представление о возможных вариантах развития событий, давайте изучим схему возможных сценариев банкротства.

ИНИЦИАТОРЫ

Арбитражный

(рассматривает заявление в срок с

Есл

Определение о признании заявления
обоснованным, вводится процедура ре-
структуризации долгов (далее - РД).
назначается финансовый управляю-
щий (далее - ФИНУ)

В этой процедуре

* Кредиторы предъявляют свои требования к должнику (в объявления о веведении процедуры реструктуризации), рамок дела о банкротстве

* Ограничиваются возможности должника по распоряжен1

* Должник и кредиторы предлагают проекты плана РД

* Проходит первое собрание кредиторов Возможные сценарии

Проект плана РД не пре-
доставлен

Проект плана РД г ставлен, но неодоЕ общим собранием торов, ни суде

Суд утверждает мировое соглашение
и прекращает процедуру банкрот-
ства

Ог

0(

Кредиторы и должник могут за-
ключить мировое соглашение (это
возможно на любой стадии дела о
банкротстве), то есть договориться
о порядке и способах погашения
долгов

Если основания для заявления подтверждаются

Если основания для банкротства подтверждаются: нов отношении гражданина не может быть утвержден план РД и он сам ходатайствовал о реализации имущества

Если должник не исполняет условия соглашения, кредиторы обращаются в суд

Если план в дальнейшем отменяется (в частности из-за его невыполнения гражданином j

Граждан и е признается банкротом, вводится процедура реализации его имущества (на срок 6 мес., с возможностью продления)

у у

В этой процедуре

* Кр еда торы продолжают заявлять тр ебования

* Права должника на самостоятельное распоряжение своим имуществом блокируются

* Описыва ется имущество гращанина

*

Если план успешно исполняет тренном этим планом

После завершения расчетов с кредиторами дело о бан-
кротстве завершается. Долги, оставшиеся неоплаченными
из-за недостаточности имущества гражданина, считаются пога-
шенными (но за рядом исключений)

Суд рассматривает отчея прекращу

Имущество гражданина реализуется и из полученных средств погашаются долги перед кредиторами (в порядке очередностиj

Если позже выяснится, что грал скрыл свое имущество или нез£ передал его третьим лицам

Но если установлена недобросовестность должника либо это повторное банкротство за 5 лет

Оставшиеся неоплаченными долги не погашаются, и кредиторы
могут после завершения дела о банкротстве предъявить долж-
нику по ним требования

Конкурсные кредиторы \ вания не былиудовлетв ства, вправе потребовав о банкротстве и реал из;

за

Оспаривание сделок

Мы уже говорили про то, что сделки должника за последние три года могут быть оспорены. Давайте разберем их признаки и критерии - что это за сделки и как понять, будут ли именно ваши сделки оспорены? Какие из них будут интересовать ваших кредиторов и финансового управляющего, а какие не будут интересовать?

В Законе о банкротстве есть два вида сделок, которые могут быть оспорены в рамках дела о банкротстве гражданина. Это подозрительные сделки и сделки с заинтересованностью.

Подозрительные сделки

Сделки с неравноценным встречным исполнением

Все сделки являются подозрительными, если они совершены в течение одного года до подачи заявления о банкротстве при неравноценном встречном исполнении. К примеру, вы продали квартиру с рыночной стоимостью 3 000 000 рублей, в договоре купли-продажи написали, что вы ее продали за 1 000 000 рублей. Встречное исполнение неравноценно, потому что оно в три раза меньше рыночной цены. То же самое бывает с автомобилями - продают за 500 000 рублей, а в договоре пишут 100 000 рублей. Это тоже сделка с неравноценным встречным исполнением. Она является подозрительной и должна быть оспорена. Вы, конечно, можете в суде доказывать, что вы просто так написали это в договоре, но по факту сумма была другая, то есть у вас не было умысла причинить ущерб кредиторам, что у вас не было никакого злого умысла.

Суд может это принять во внимание и оставить сделку в силе, если сочтет ваши доводы убедительными. Если же не сочтет, то сделка будет отменена и имущество будет возвращено в конкурсную массу для его последующей реализации с торгов. Контрагент по отмененной сделке становится либо в третью очередь кредиторов (если добровольно вернет все полученное по сделке), либо в конец третьей очереди (если вернет все по решению суда).

Согласно закону, оспаривать сделки имеют право финансовый управляющий, собрание или комитет кредиторов, а также кредитор, имеющий не менее 10 % от общей суммы задолженности, включенной в реестр кредиторов.

Сделки, совершенные должником в течение трех лет до момента подачи заявления о банкротстве, могут быть оспорены, если они совершены должником в целях причинения имущественного вреда кредиторам. То есть нужно доказать, что у должника была именно цель причинить вред имущественным интересам кредиторов. И в законе есть три основания, когда презюмируется, что была такая цель. Если установлено это обстоятельство, значит, цель причинения имущественного ущерба кредитором считается установленной.

Первое, если на момент совершения сделки должник отвечал признакам неплатежеспособности или недостаточности имущества, сделка была совершена безвозмездно в отношении заинтересованного лица. Какой может быть пример? Вы подарили своему родственнику машину, квартиру или другое имущество, и на момент сделки у вас уже имелись просрочки в погашении долгов.

Второе, если должник изменил свое место жительства или место нахождения без уведомления кредиторов непосредственно перед совершением или сразу после совершения сделки, либо скрыл свое имущество, либо уничтожил или исказил правоустанавливающие документы. В этом случае также презюмируется, что есть цель причинения ущерба.

Следующее и последнее основание - после совершения сделки по передаче имущества должник продолжал пользование этим имуществом. К примеру, вы переписали машину на родственника, а сами продолжаете на ней ездить. В этом случае также презюмируется, что у вас есть цель причинить ущерб кредиторам, скрыв от них это имущество.

Сделки с предпочтением

Это та ситуация, про которую мы говорили выше - когда вы не можете платить всем банкам одновременно, но, к примеру, считаете, что для вас Сбербанк особенный, и вы ему хотите платить, а другим нет. Просто он вам больше нравится. Есть у нас такие клиенты, которые говорили: «Я хочу этому банку погасить кредит и карту эту хочу оставить на будущее. Она мне нравится. А другие кредиты я хочу списать через банкротство...» Это называется сделкой с предпочтением.

Отдавая предпочтение одному кредитору, вы ущемляете права других кредиторов. И такие действия могут быть оспорены в суде. Сделка, совершенная должником в течение шести месяцев до принятия заявления о признании банкротом или после его принятия, может быть признана недействительной, если будет доказано, что это сделка с предпочтением. Если суд признает эту сделку недействительной, то все переданное по этой сделке подлежит возврату в конкурсную массу, а контрагент по сделке становится либо в третью очередь кредиторов (если добровольно вернет все полученное по сделке), либо в конец третьей очереди (если вернет все по решению суда).