Лицами, на имя которых внесены вклады в кредитных организациях (вкладчиками) могут быть физические лица, юридические лица, а в случаях, прямо указанных в федеральных законах, - государственные или муниципальные органы, имеющие право распоряжаться бюджетными средствами.

Что касается физических лиц, то вкладчиками банка могут быть граждане Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства.

Главной обязанностью вкладчика является внесение денежных средств по договору в кассу кредитной организации, которая порождает гражданские правоотношения.

Несовершеннолетние в возрасте от четырнадцати до восемнадцати лет вправе самостоятельно, без согласия родителей, усыновителей и попечителя - в соответствии с законом вносить вклады в кредитные организации и распоряжаться ими. Таким образом, можно сделать вывод о том, что это одна из основных особенностей договора банковского вклада. Ведь по всем другим сделкам гражданского законодательства требуется не только правоспособность гражданина на приобретение прав и обязанностей, согласно договору, но и дееспособность, которая наступает в полном объеме в восемнадцатилетнем возрасте.

Если договором банковского вклада не предусмотрено иное, на счет по вкладу зачисляются денежные средства, поступившие в банк на имя вкладчика от третьих лиц с указанием необходимых данных о его счете по вкладу. При этом предполагается, что вкладчик выразил согласие на получение денежных средств от таких лиц, предоставив им необходимые данные о счете по вкладу.

При внесении вклада в банк на имя третьего лица это лицо приобретает права вкладчика с момента предъявления им к банку первого требования, основанного на этих правах, либо выражения им банку иным способом намерения воспользоваться такими правами, если иное не предусмотрено договором банковского вклада.

Существенным условием договора банковского вклада в пользу третьего лица, является указание имени гражданина (статья 19 ГК РФ) или наименования юридического лица (статья 54 ГК РФ), в пользу которого вносится вклад. Еще одна особенность договора - «до выражения третьим лицом намерения воспользоваться правами вкладчика лицо, заключившее договор банковского вклада, может воспользоваться правами вкладчика в отношении внесенных им на счет по вкладу денежных средств»[1].

Вкладчиками могут являться кредитные организации. Данные отношения регулируются Положением о порядке ЦБ РФ депозитных операций с кредитными организациями в валюте РФ. Оно определяет порядок проведения Центральным банком Российской Федерации операций по привлечению денежных средств российских кредитных организаций (далее - кредитные организации), в валюте Российской Федерации в депозиты, открываемые в Банке России (далее - депозитные операции).Цель проводимых операций - регулирование ликвидности (изъятие излишней ликвидности) банковской системы путем привлечения в депозиты денежных средств кредитных организаций. Такие операции рассматриваются как одна из форм межбанковского кредитования.

Наиболее важными с точки зрения правового регулирования являются следующие классификации вкладов (депозитов).

По субъектам вклады подразделяются: на вклады физических лиц и вклады юридических лиц. В качестве их отличий прежде всего следует отметить, что договор банковского вклада, в котором вкладчиком является физическое лицо, признается публичным договором (п. 2 ст. 834 ГК РФ). Это означает, что банк не вправе оказывать предпочтение одному физическому лицу перед другим в отношении заключения договора банковского вклада определенного вида, а его условия устанавливаются одинаковыми для всех вкладчиков - физических лиц (ст. 426 ГК РФ).

В отношении юридических лиц договорами могут устанавливаться индивидуальные условия принятия их вклада конкретной кредитной организацией[2].

Кроме того, существует еще ряд отличий вкладов физических лиц от вкладов юридических лиц, в частности, это:

невозможность выдачи вклада на иных условиях возврата по первому требованию юридического лица, поскольку в этих случаях вклад вносится в банк в целях обеспечения исполнения какого-либо обязательства юридического лица;

возможность договором установить право кредитной организации на изменение размера процентов, начисляемых на сумму вклада, в одностороннем порядке по срочным вкладам и по вкладам на иных условиях их возврата;

запрет на перечисление находящихся во вкладах денежных средств другим лицам, чтобы невозможно было использовать депозитный счет как расчетный.

При этом в любом случае кредитная организация не вправе устанавливать какие-либо преимущества по условиям договоров банковского вклада для своих участников или акционеров (ч. 5 ст. 30 Закона о банках и банковской деятельности).

По условиям возврата различаются: вклады до востребования (принимаются на условиях выдачи по первому требованию), срочные вклады (принимаются на условиях возврата по истечении определенного договором срока), вклады на иных условиях их возврата (принимаются на условиях возврата при наступлении определенных обстоятельств).

С.103.

Все эти виды вкладов подразумевают возможность их досрочного истребования вкладчиком (кроме вкладов юридических лиц на иных условиях возврата). Разница между ними будет заключаться в размере выплачиваемых процентов. В сложившихся экономических условиях нынешние банки постоянно проводят реконструкцию своих характеристик депозитов, опираясь на желание клиентов и конечно, на собственные возможности.

Главный денежный вклад, как для [3] [4] банка, так и для гражданина - это тот вклад, который быстро приносит деньги. Если буквально расценивать данное высказывание, то получается, что кредитная организация извлекает выгоду в том, что размещение денег под высокий процент привлекает крупные суммы и многих вкладчиков, а вот для клиента - выгода во времени и процентах. Таким образом, вкладчики не только сохраняют денежные средства, но и приумножают их.

Как пишет Давыдова А.Е. : «Срочный вклад - сумма денег, отданная на хранение банку на определенный срок с целью получения процентного

Л

дохода» . Все они имеют свою дифференциацию.

Существует сберегательный депозит - где сумма денежных средств, обладает наибольшей процентной ставкой. Существует ограничения на такие вклады, а именно: снятие и пополнение.

Также существуют накопительные депозиты, в которых условия подобраны под тех людей, которые хотели бы пополнять свои сбережения на протяжении всего срока действия договора. Есть запрет на выполнение определенных действий - это снятие какой-либо части суммы от вклада. Что касается процентных ставок, то условия по ним ниже, чем по сберегательным на 0,25 - 0,5%. Связано это с тем, что данный вид вклада предназначен для тех, кто хотел бы накопить значительную сумму денежных средств.

Не менее важным видом вклада является - расчетный (или универсальный) вклад. Он характеризуется тем, что дает возможность своим клиентам сохранить, в той или иной мере, контроль за своими накоплениями и управлять ими. В зависимости от социальной категории лиц срочные вклады могут подразделяться на студенческие или пенсионные, а также могут быть разными в зависимости от специализации, например, сезонный вклад или ипотечный.

В наше время пенсию можно получать открыв счет в банке - и это будет неким способом позволяющим зарабатывать некие проценты. Некоторые банки, предлагают такую услугу на следующих условиях: сумма от 1 рубля, выплата процентов происходит ежеквартально, начисление процентов каждый день.

Также банк предоставляет возможность пополнять свой счет или снимать средства, производить оплату коммунальных услуг с оформлением специального заявления в банке. В общем, все эти средства направлены как на привлечение людей пенсионного возраста, так и для собственной выгоды кредитной организации.

Нельзя оставить без внимания денежные вклады в пользу детей. Детский вклад открывается родителем или его законным представителем. Право на денежный вклад наступает в 14 лет, но полностью правоспособность наступает в 18 лет, с возможностью оформления вклада на себя и распоряжением им.

Существует так называемый благотворительный вклад, суть которого состоит в том, что вкладчик размещая свои денежные средства на определенный срок, понимает, что все капитализированные проценты по вкладу будут перечисляться на благотворительные дела. Примером в свое время служил вклад от Сбербанка «подари жизнь», где 0,3% перечислялись на лечение детей.

Такой вид срочного депозита как сезонный вклад, открывается с

целью привлечения вкладчиков к началу нового времени года, например

летний вклад. Граждане могут подсчитать летнее время, сохранив сбережения, а осенью воспользоваться ими в виде поездки на море. Главное отличие таких вкладов - это повышенный процент, срочность, и сами банки при открытии вкладов предлагают некоторые подарки[5].

Следующий вид срочного вклада, который мы рассмотрим, появился в период, когда ипотека стала актуальной для всех граждан страны. Ипотечный вклад - это денежный вклад, который имеет главную задачу - накопить первоначальный взнос по ипотеке. Данный вклад на протяжении всего срока его действия можно пополнить, проценты начисляются и прибавляются к сумме депозита. Как только сумма станет соответствовать первоначальному взносу, банк может перечислить ее на оплату по ипотеке. Также вкладчик может отказаться от оплаты ипотеки, но тогда могут измениться условия банка, например льготные условия кредитования.

Конечно, ипотечный вклад не самый выгодный по процентной ставки по сравнению с другими видами вкладов. Отсюда мы делаем вывод о том, что его польза имеет место быть только тогда, когда есть вероятность ипотечного кредита.

Развитие любой экономики - это инвестиции. Инвестиционный вклад - это совокупность банковского продукта, где происходит размещение части денежный средств на стандартном депозите, а другой части на инвестиционном фонде. Естественно, предлагаемые инвестиции банком тесно связаны с организациями. Предприятия или предприниматели оказывают влияние на банковскую организацию. Самое главное отличие и достоинство инвестиционного вклада - это его высокий процент по вкладу и короткий срок действия (от одного месяца до полугода). Чаще всего, минимальная сумма, которую принимает банк от вкладчика, это не менее 150 тысяч рублей.

Разделение вкладов происходит и по видам валют, в которой вносится денежные средства в банк. Бывают вклады в рублях и любой другой иностранной валюте. Также современность позволяет расширить свои возможности и открыть вклад из различных валют, так называемый мультивалютный вклад. Конечно, чаще всего используется широко распространённая валюта, такая как доллар, евро. Чаще всего спрос на такие виды возникает тогда, когда есть колебания на валютном рынке.

Существующие различные вклады дают возможность банкам привлекать денежные средства на выгодных для них условиях. Тем не менее, разнообразие выбора дает вкладчикам возможность выбора, право размещения своих средств на лучших условиях[6].

Таким образом, ГК РФ и ФЗ «О банках и банковской деятельности» регулирует отношения, возникающие перед кредитной организацией и вкладчиком. Конечно, на первый взгляд приоритет прав находится у банка, но не стоит забывать об основной обязанности лица - это внесение денежных средств по договору. Ведь отсутствие факта зачисления денежных средств, ведет к прекращению правоотношений. В отношении прав гражданина все остается неизменным - возможность в любой момент забрать свои сбережения.

III. Обязательное страхование вкладов физических лиц в банках, как следствие финансово-правового регулирования обязательств сторон.

На данном этапе времени всем из нас понятно, что мировая финансовая система находится в определенно неустойчивом состоянии. Международное сообщество занимается поиском путей преодоления плохих тенденций на мировом рынке. В 2008 году состоялся так называемый Форум финансовой стабильности, в котором приняли участие министры финансов и руководители главных банков ведущих стран мира, где представили перечень определенных мер, которые направлены на повышение устойчивости финансовых рынков. Выделена была важность системы защиты вкладчиков, обеспечивающая поддержку финансовых систем.

Была определена четкая рекомендация, которая звучала так: «Властным органам необходимо согласовать международный набор принципов для эффективных систем страхования депозитов. При разработке указанных принципов нужно учитывать общие характеристики построения систем обеспечения финансовой стабильности, включая системы регулирования и надзора, а также процедуры урегулирования

несостоятельности институтов[7]. Международная ассоциация страховщиков депозитов подготовила проект набора ключевых принципов, который может послужить возможной основой для международно согласованных принципов. После того, как международные принципы страхования депозитов будут согласованы, Форум финансовой стабильности сможет призвать страны к том, чтобы они проанализировали свои национальные системы страхования депозитов на предмет их соответствия этим принципам - самостоятельно либо с помощью какой-либо международной

организации»[8].

Разработанные ключевые принципы Международной ассоциацией страховщиков депозитов (1АИ1) имеют целью оказание содействия государством, стремящимися повысить эффективность своих систем страхования депозитов на основе внедрения мировой практики.

Ключевые принципы выглядят так: 1) это установление государством целей перед системой страхования депозитов; 2) это функции и полномочия организации, управляющей функционированием системы страхования депозитов; 3) это управление системой страхования депозитов; 4) это взаимоотношения между участниками системы обеспечения финансовой стабильности (центральным банком, органом банковского надзора, министерством финансов, страховщиком депозитов); 5) это членство банков в системе, страховое возмещение; 6) это финансирование системы страхования депозитов; 7) это информирование общества о выгодах и ограничениях системы страхования депозитов; 8) это организация процедур урегулирования несостоятельности банков; 9) это выплата возмещения вкладчикам и компенсация затрат страховщика депозита; 10) это моральный вред.

Данные принципы затрагивают обширный круг вопросов, которые требуют проявления, как законодательными органами, так и представителями стран согласованности государственной политики и ее реализации[9].

Договор банковского вклада является основным договором в банковской деятельности. Каково же его значение в этой сфере? Привлечение денежных средств в виде банковских вкладов является не только банковской операцией, но и основным источником формирования кредитных ресурсов банков. Именно поэтому законодатель уделили особое внимание правовому регулированию данных гражданских правоотношений, выделив в отдельную главу ГК РФ. Тем не менее, существующая судебная и банковская практика говорит о некоторых существенных пробелах в правовом регулировании данных правоотношений. Можно отметить целесообразность защиты интересов вкладчиков, ввиду права на получения вклада по первому требованию, в связи с тем, что наиболее слабая сторона в правоотношении - это физическое лицо[10].

«Конституционный Суд Российской Федерации в своем Постановлении от 03.07.2001г. № 10-П указал, что сбережения населения являются устойчивым источником ресурсной базы, необходимой для инвестиций и долгосрочного кредитования»[11]. На основании вышеизложенного, появляется необходимость в увеличении доверия населения как к банковской системе России, так и действия органов власти, которые направлены на повышении такого доверия. На основе таких целей требуется создание системы гарантирования вкладов физических лиц, которая направлена на формирование некоторых средств защиты вкладчиков при размещении денежных средств ими.

С появлением в российском законодательстве института обязательного страхования банковских вкладов, все было направлено на решение двух стратегических задач.

Во-первых, данный институт должен был обеспечить укрепление доверия к банковской системе и способствовать привлечению вложений в данную систему.

Во-вторых, обязательное страхование вкладов должно предоставить вкладчику надежный способ обеспечения исполнения обязательств конкретным банком по конкретному договору.

Существует общегосударственная задача, которая заключается в укреплении доверия к банковской системе и должна решаться индивидуально как к вкладчику, так и к банку.

К какому же праву относятся нормы обязательного страхования? Частному или публичному? Рассмотрим несколько аспектов.

Во - первых, в страховых правоотношениях присутствует публичный интерес, так как главной целью создания системы страхования банковских вкладов является помощь в стабильности финансовой системы страны[12].

Во - вторых, главным участником страховых отношений является Банк России. Он является органом банковского надзора, который выполняет административно - контрольные функции.

В - третьих, страховые правоотношения возникают не от волеизъявления участников таковых, а непосредственно в силу закона. Поэтому договор страхования, в обычных случаях всегда заключается, кроме страхования вкладов - что предписано Законом о страховании вкладов.

В-четвертых, правовое регулирование отношений по страхованию вкладов носит императивный характер.

В-пятых, согласно п.5 ст.1 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации», который регулирует деятельность основных страховщиков, не распространяется на отношения по обязательному страхованию физических лиц в банках.

В - шестых, страховщиком является государственная Корпорация Агентство по страхованию вкладов (ГК АСВ) - специализированная государственная организация со специальным статусом, которая вступает в некоторые отношения с банками-страхователями.

В - седьмых, «...фонд обязательного страхования вкладов формируется на основе государственно-властных предписаний, а расходование его средств имеет строго целевое назначение»[13].

В - восьмых, страховые взносы носят обязательный характер, что относит их к обязательным платежам. По мнению Кучерова И.И.

«...страховые взносы - это категория парафискалитетов»[14] [15] [16], а вот Берназюк

л

Я.О. считает, что «.это налоги» . В общем, все это носит публичный характер.

В - девятых, за нарушение Закона о страховании вкладов, к банкам могут применяться меры ответственности в виде наложения запрета (ограничения) на привлечение вкладов граждан, взыскиваться неуплаченные суммы страховых взносов с начисленными пенями.

Как считает Турбанов А.В., страхование банковских вкладов включается в институт публичного обязательного страхования, следовательно, оно охватывается предметом регулирования финансового

3

права.

Закон о страховании вкладов содержит нормы публичного права, которые определяют правила организации и функционирования системы страхования вкладов, а также нормы частного права, регулирующие отношения между участниками правоотношений по непосредственному страхованию вкладов.

Таким образом, можно назвать следующие публично-правовые правоотношения, которые возникают между участниками системы страхования вкладов, а именно:

Во - первых, это правоотношения между кредитными организациями - участниками системы обязательного страхования вкладов, с одной стороны, Банком России и также ГК АСВ - с другой стороны, по надзору за соблюдением банками законодательства о страховании вкладов;

Во - вторых, это отношения между Банком России и ГК АСВ по управлению деятельностью АСВ;

В - третьих, это правоотношения между кредитными организациями и ГК АСВ по постановке на учет в системе страхования вкладов путем включения в реестр банков и по снятию с учета;

В - четвертых, это правоотношения между Банком России и кредитными организациями по вступлению последних в систему обязательного страхования вкладов и по выходу из нее.

Кто же является участниками системы страхования вкладов?

Вкладчики - граждане РФ, иностранные граждане или лица без гражданства, заключившие с банком договор банковского вклада, любое из перечисленных лиц, в пользу которого внесен вклад, признаваемые выгодоприобретателями; банки, внесенные в реестр банков, признаваемые страхователями; агентство по страхованию вкладов, признаваемое страховщиком; Банк России, который участвует в системе страхования вкладов в качестве регулятора и надзорного органа банковской системы[17].

Согласно нормам Закона о страховании банковских вкладов установлено, что:

страхование банковских вкладов происходит в силу закона и не требует договора страхования;

банк считается участником системы страхования вкладов со дня его постановки на учет до дня снятия его с учета в системе страхования вкладов;

физическое лицо, в пользу которого внесен банковский вклад, приобретает права выгодоприобретателя при заключении договора банковского вклада (депозита).

Таким образом, страховые правоотношения возникают при наличии следующих юридических фактов: 1) банк включен в реестр участников системы страхования вкладов; 2) между банком и вкладчиком должен быть заключен договор банковского вклада.

На основании данных юридических фактов, можно сделать вывод о том, что банковский вклад физического лица, считается застрахованным помимо воли и желания страхователя, страховщика и выгодоприобретателя, и независимо от того, были ли сделаны страховые взносы. Также здесь возникает частноправовое правоотношение, которое предписано законодательством. В этом случае стороны не могут изменить или прекратить свои правоотношения, до наступления других юридических фактов, с которыми их связывает только закон.

Необходимо рассмотреть основные элементы обязательного страхования банковских вкладов, а именно: лица, страховой интерес, страховой риск, страховой случай, страховая сумма, страховая премия, страховой срок.

Известно, что в каждом страховом правоотношении принимают участие два лица - страховщик и страхователь, а также еще два лица - выгодоприобретатель и застрахованное лицо.

Страховщиком называют лицо, которое при наступлении определенного события, выплачивает другому лицу страховое вознаграждение. На основании п. 3 ст.4 Закона о страховании вкладов страховщиком является Государственная Корпорация Агентство по страхованию вкладов (ГК АСВ). Это организация (в данном случае государственная корпорация) обеспечивает страховые выплаты из средств специально созданного для этих нужд фонда, который сформирован за счет имущественного взноса государства (на первоначальном этапе), так и за счет регулярных взносов банков, привлекающих вклады граждан. Реализация гарантий выплат денежных вкладов возлагается на ГК АСВ[18].

Страхователем является контрагент страховщика, а на нашем примере - это банки, внесенные в установленном порядке в реестр банков (п.2 ст. 4 ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ»). Они становятся страхователями после некоторых условий, а именно: банк создан в соответствии с установленным законодательством, должна быть лицензия Банка России на право привлечения денежных средств вкладчиков и в силу ст. 44 ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» банк должен отвечать определенным требованиям к участию в системе страхования вкладов.

Что же касается страхового интереса, то он будет предмета любого вида страхования. На основании п.1 ст.930 ГК РФ, определенное имущество которое подразумевает не только вещи, но и также весь комплекс имущественных прав и обязанностей, оцениваемый в денежном выражении. Из этого следует, что страхователь имеет интерес в сохранении данного имущества.

На основании ч.1 ст.8 ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» страховым случаем признано следующее: 1) отзыв (аннулирование) у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций; 2) введение Банком России в соответствии с законодательством моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.

Когда происходит отзыв лицензии у банка, происходят следующие последствия: 1) перестают начисляться проценты, которые предусмотрены или законом или договором банковского вклада; 2) приостанавливается исполнение исполнительных документов об имущественных взысканиях, не допускается принудительное исполнение иных документов, взыскание по которым производится в бесспорном порядке, за исключением исполнения исполнительных документов о взыскании задолженности по текущим обязательствам кредитной организации; 3) назначается временная администрация Банка России; 4) банк лишается права совершать банковские

операции за исключением случаев, указанных в законе, в частности, он не вправе возвращать вклады и средства со счетов физических лиц[19] [20] [21].

Суды, исходя из положений ст.ст.166,167,168 ГК РФ, признают такие действия недействительными, не порождающими соответствующих правовых последствий. «Также суды ссылаются на ст.10 ГК РФ, запрещающую действия граждан и юридических лиц, осуществляемые исключительно с намерением причинить вред другому лицу, а также злоупотребление правом в иных формах. В частности, сюда относятся действия, порождающие незаконную обязанность включить вкладчиков в реестр обязательств первой очереди, а у вкладчиков - физических лиц еще и право на получение страхового возмещения в силу ФЗ «О страховании

Л

вкладов физических лиц в банках РФ» .

Таким образом, фактическое наличие того, что у банка отозвали лицензию на осуществление банковских операций и введение моратория на удовлетворение требований кредиторов приводит к освобождению банка от ответственности за неисполнение им обязательств по договору банковского вклада или счета. Отсюда следует, что у банка нет юридической возможности исполнения обязанностей по договору. Высший Арбитражный суд РФ разъяснил, что «... исполнение банком обязательств по зачислению на счет клиента денежных средств и их перечисление со счета, равно как и фактическая возможность клиента распорядиться денежными средствами, числящимися на его счете, зависит от их наличия на корреспондентском счете банка. При отсутствии денежных средств на корреспондентском счете банк не в состоянии реально выполнить поручения клиента по причине

-5

неплатежеспособности» .

«Если на момент совершения приходных записей по счету кредитная организация не имела на корреспондентских счетах достаточных средств для

исполнения своих обязательств перед кредиторами и не могла обеспечить оборотоспособность денежных средств, отражавшихся на расчетном счете, следовательно денежные средства во вклад не вносились, доказательства заключения сделки между вкладчиками отсутствуют, а у конкурсного управляющего отсутствуют основания для включения требования в реестр требований кредиторов должника»[22].

В соответствии с ч.1 ст.834 ГК РФ договор банковского депозита - реальный и заключен с момента внесения денежных средств в кассу банка. Отсюда следует, что возврат суммы у кредитной организации также как и у клиента возникает с момента внесения денежных средств.

Страховой риск является одним из основных элементов страхового правоотношения. Получается что это та опасность, от которой осуществляется страхование. В отношении вкладчиков страховой риск - это опасность потери своих вкладов.

ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» регулирует отношения, от наступления которых осуществляется страхование. Таким образом, страхование вкладов распространяется не на все договоры. Для четкого обозначения сбережений, возврат которых должен быть застрахован, законодатель использовал термин «вклад». Поскольку мы знаем определение данного термина, можно выделить несколько критериев для разграничения договоров, исполнение по которым подлежит страхованию, а по некоторым не подлежит страхованию.

Не подлежит страхованию денежные средства:

размещенные на банковских счетах физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если эти счета открыты в связи с указанной деятельностью;

размещенные физическими лицами в банковские вклады на предъявителя, в том числе удостоверенные сберегательным сертификатом и (или) сберегательной книжкой на предъявителя (иначе невозможно соблюсти ограничение по сумме выплаты на одного вкладчика);

переданные физическими лицами банкам в доверительное управление (договор доверительного управления (гл. 53 ГК РФ) является самостоятельным видом договора, отличным от договоров банковского вклада и счета;

размещенные во вклады в находящихся за пределами территории РФ филиалах банков РФ (такие филиалы не входят в банковскую систему РФ, а за рубежом функционируют свои системы страхования)[23].

Само право на получение возмещения по вкладу, с момента возникновения страхового случая. До того момента как наступит страховой случай привлечь к ответственности страховщика не представляется возможным. Как же соотнести страховой случай и страховой риск? Если страховой риск - это возможное наступление негативных событий, то страховой случай - это уже событие наступившее.

Уведомить о страховом случае законодатель обязал банк, так как именно в отношении него наступает этот страховой случай. Выгодоприобретатель такой обязанности не имеет. Что касается обязанностей вкладчика - так это только соблюдение сроков для обращения за возмещением по вкладу.

Страховая сумма - это денежная сумма, которую страховщик обязуется уплатить страхователю или выгодоприобретателю при наступлении предусмотренного страхованием события (страхового случая). Данная сумма предназначена для возмещения понесенного ущерба[24].

В соответствии с п.2 ст. 837 ГК РФ по договору банковского вклада банк обязан выдать сумму вклада или ее часть по первому требованию вкладчика. Вкладчик при наступлении страхового случая лишается возможности на изъятие своего вклада из банка, вне зависимости от того, собирается ли он им воспользоваться или нет. Можно сделать вывод, что при наступлении страхового случая у вкладчика сразу возникают убытки, из-за того, что складывается невозможность потребовать свой вклад из банка, так как банк не может исполнить свои обязанности по договору.

«Размер возмещения по вкладам каждому вкладчику устанавливается исходя из суммы обязательств по вкладам банка, в отношении которого наступил страховой случай, перед этим вкладчиком. При исчислении суммы обязательств банка перед вкладчиком в расчет принимаются только вклады, застрахованные в соответствии со ст. 5 ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ». Как уже говорилось выше, возмещение по вкладам в банке, в отношении которого наступил страховой случай, выплачивается вкладчику в размере 100% суммы вкладов в банке, но не более 1 400 000 руб. Если вкладчик имеет несколько вкладов в одном банке, суммарный размер обязательств которого по этим вкладам перед вкладчиком превышает эту сумму, возмещение выплачивается по каждому из вкладов пропорционально их размерам. Если страховой случай наступил в отношении нескольких банков, в которых вкладчик имеет вклады, размер страхового возмещения исчисляется в отношении каждого банка отдельно»[25].

В основе страховой суммы по вкладу входят денежные средства в валюте РФ или иностранной валюте, размещенные физическими лицами или в их пользу в банке-страхователе (т.е. сумма внесенных ими средств), а также капитализированные (причисленные) проценты на сумму вклада. Не капитализированные проценты страхованию не подлежат и не возмещаются.

Чтобы определить размер возмещения, нужно определить остаток денежных средств по вкладу или вкладам на конец дня, когда произошел страховой случай.

Если обязанность банка по выплате денежных средств, в отношении которого наступил страховой случай, выражено в иностранной валюте, сумма возмещения по вкладу рассчитывается по курсу Центрального Банка РФ на день наступления страхового случая в валюте РФ. Кроме того, в соответствии с п. 7 ст. 11 ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» размер страхового возмещения может быть уменьшен, если банк, в отношении которого наступил страховой случай, выступал по отношению к вкладчику также в качестве кредитора. Размер возмещения рассчитывается из разницы между суммой обязательств банка перед вкладчиком и суммой встречных требований данного банка к вкладчику, возникших до дня наступления страхового случая.

На основании выше изложенного, можно сделать вывод, что возвратность вкладов - это частичная версия.

Осталось разобрать вопрос, связанный со страховыми взносами. Согласно ст. 954 ГК РФ страховая премия - это плата за страхование, которую страхователь (выгодоприобретатель) обязан уплатить страховщику в порядке и в сроки, установленные договором страхования. Для определения страховой премии, страховщик может применять разработанные им страховые тарифы в соответствии с объектом страхования. В законе прямо не прописано термина «страховая премия», но есть термин «страховые взносы». В фонд обязательного страхования банки обязательно должны производить уплату страховых взносов, так как они участники системы страхования вкладов.

Сами страховые взносы подлежат уплате банком со дня его внесения в реестр банков и до отзыва лицензии Банком России или до дня исключения банка из реестра банков. Они, как известно, являются платой страховщику за принятие им на себя страхового риска. Как только наступает страховой случай - страховой риск произошел. Отсюда следует, что основания для уплаты страхового взноса нет, но превращаются в обязанность страховщика уплатить страховую сумму. Сам момент прекращения обязанности банка - участника системы обязательного страхования вкладов не совпадают с моментом прекращения страховых правоотношений.

Размер страховых взносов и их перечисление банк производит самостоятельно. ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» установлен порядок подсчета страховых взносов. Он устанавливает особенности перечисления страховых взносов на счет ГК АСВ в Банке России, на котором учитываются денежные средства фонда обязательного страхования вкладов, регулируют отношения, связанные с неуплатой, несвоевременной, неполной или излишней уплатой страховых взносов, определяет последствия неисполнения банком обязанностей по их уплате[26].

Контроль всех расчетов сумм, перечисленных в фонд, производит ГК АСВ на основании анализа отчетности банка, который предоставляет ГК АСВ от Банка России, в ходе проверок банка, проводимых Банком России с участием некоторых сотрудников ГК АСВ.

Агентство по страхованию вкладов имеет право: 1)перечислить неуплаченные страховые взносы и пени; 2) проинформировать Банк России о факте неуплаты страхового взноса.

Неуплаченные суммы могут взыскиваться с банков в судебном порядке, и подлежат зачислению на счет Агентства по страхованию вкладов.

Медведев Д.А. совершенно точно отметил в своем выступлении о том, что те меры, которые существуют на данном этапе времени по обеспечению возврата денежных средств недостаточны для полной защиты прав вкладчиков.

Из-за этого вкладчики вынуждены защищать свои сбережения некоторыми изощренными методами, в частности «дробление» своих вкладов на части, для возврата своих денежных средств через систему обязательного страхования вкладов. Что подразумевает это действие? Это совокупность действий, которые направлены на изменение обязательств банка перед вкладчиками, не имеющими права на страховое возмещение. Таким образом, происходит перечисление определенной денежной суммы с одного счета на другой. Вкладчики, у которых сумма вклада превышает (1 400 000 рублей) перечисляют сверх этой суммы денежные средства на счет другого лица, у которого сумма вклада меньше 1 400 000 рублей[27].

Расчеты с кредиторами происходят в соответствии с реестром требований кредиторов за счет конкурсной массы. Но вот исполнения обязательств перед кредиторами происходит в порядке очереди[28].

Для получения возмещения по вкладам вкладчик или его представитель вправе обратиться в Г осударственную Корпорацию Агентство по страхованию вкладов или в банк-агент в случае его привлечения к выплатам. Данная возможность у вкладчика может быть реализована со дня наступления страхового случая до дня завершения процедуры банкротства банка, а при введении моратория на удовлетворение требований кредитора - до дня окончания действия моратория.

При обращении в ГК АСВ или банк-агент с требованием о выплате возмещения по вкладам вкладчик представляет:

Во - первых, согласно определенной формы Агентства - заявление;

Во- вторых, паспорт, данные которого указаны в реестре обязательств банка перед вкладчиками. На основании данных документа, были заключены договоры банковского вклада и (или) договоры банковского счета с банком, или реквизиты документа, информация о котором имеется в банке на дату формирования реестра;

В - третьих, представитель вкладчика наряду с названными документами представляет также нотариально удостоверенную доверенность, подтверждающую его право обращаться с требованием о выплате возмещения по его вкладам.

Сама выплата возмещения по вкладам производится в соответствии с реестром обязательств банка перед вкладчиками в течение трех дней со дня представления вкладчиком необходимых документов, но не ранее 14 дней со дня наступления страхового случая[29].

Выплата возмещения по вкладам производится как наличными денежными средствами, так перечислением на счет в банке, указанный вкладчиком. Когда произошла выплата страховым Агентством определенной суммы, выдается справка о выплаченных суммах и вкладах, по которым осуществлялось возмещение, и направляет ее копию в банк. При невыплате по вине Агентства согласованной суммы возмещения по вкладам в установленные сроки ГК АСВ уплачивает вкладчику проценты на сумму невыплаты, исчисляемые в размере ставки рефинансирования, установленной Банком России на день фактической выплаты Агентством возмещения по вкладам.

Отсутствие выплаты в установленные сроки является виной Агентства. Таким образом, оно производит выплату процентов на сумму невыплаты, которые начисляются ставкой рефинансирования в день фактического расчета.

Бывают и такие случаи, когда вкладчик не согласен с размером выплаты. Агентство дает возможность вкладчику предоставить документы, которые подтверждают недоимку. Вес эти бумаги направляются в банк. В течение 10 дней банк сообщает ГК АСВ о результатах рассмотрения данного вопроса[30].

Если банк и вкладчик согласовали все суммы по обязательствам, на основании предоставленных документов, то Агентство по страхованию вкладов производит выплату возмещения по вкладу в установленном порядке.

Если вкладчик не согласен с размером выплаты, он вправе обратиться в суд с иском об установлении состава и размера выплат, возмещению по вкладу.

Когда вкладчик, получил возмещение от ГК АСВ по своему вкладу, он имеет права требовать от банка выплаты оставшейся части вклада, что предусмотрено Законом о банкротстве. На основании ст.13 ФЗ «О страховании вклада физических лиц в банках РФ» «...выплатившему возмещение по вкладу, переходит в пределах выплаченной суммы право требования, которое вкладчик имел к банку, в отношении которого наступил страховой случай»[31].

На наш взгляд, существуют некоторые проблемы, в отношении реализации прав граждан на свои вклады. Мы считаем необходимым установить обязанность территориальных учреждений Банка России предоставлять гражданам информацию о финансовом положении кредитной организации, для меньших волнений вкладчиков в отношении финансовой неустойчивости банков.

Таким образом, можно выделить несколько направлений на улучшение отношений в области страхования вкладов физических лиц:

укрепление механизмов координации между ведомствами и обмена информацией, которые отвечают за финансовую стабильность, связанными с возникновением угроз;

увеличение методов урегулирования несостоятельности банков;

заблаговременное информирование Агентства о предполагаемых страховых случаях и предоставление баз данных с проблемными банками;

разработка и внедрение дифференцированной системы взносов в банки с учетом рисков.

[1] Садыков Р.Р. Банковский депозит - разновидность договора банковского счета/Р.Р. Садыков//Банковская деятельность. - 2007. - № 25(265). - С.41.

[2] Садыков Р.Р. банковский депозит - разновидность договора банковского счета/Р.Р. Садыков//Банковская деятельность. - 2007. - №25(265). - С.40.

[3] Ушаков Д.Д. О банковских вкладах для физических лиц/Д.Д. Ушаков. - 2011. - С.212.

[4] Давыдова А.Е. Современные виды срочных банковских вкладов (депозитов)/А.Е. Давыдова. - 2010. -

[5] Давыдова А.Е. Современные виды срочных банковских вкладов (депозитов)/А.Е. Давыдова. - 2010. - С.103.

[6] Давыдова А.Е. Современные виды срочных банковских вкладов (депозитов)/А.Е. Давыдова. - 2010. - С.104.

[7] Третьякова С.Н. Влияние капитализации процентов по вкладам на динамику показателей развития банковской системы России / С.Н. Третьякова// Вестник ТОГУ. - 2011. - №4(23). - С.201.

[8] Турбанов А.В., Евстратенко Н.Н. Ключевые принципы для эффективных систем страхования депозитов и Российская система страхования вкладов/ А.В. Турбанов, Н.Н. Евстратенко. - 2008. - №10. - С.15.

[9] Турбанов А.В., Евстратенко Н.Н. Ключевые принципы для эффективных систем страхования депозитов и Российская система страхования вкладов/ А.В. Турбанов, Н.Н. Евстратенко. - 2008. - №10. - С.15.

[10] Афанасьев А.Б. Практические аспекты реализации права вкладчика на получение вклада по первому требованию/А.Б. Афанасьев. - 2012. - №3. - С.58.

[11] Матейкович М.С., Киракосян А.В. Страхование банковских вкладов: проблемы теории и практики/ М.С. Матейкович, А.В. Киракосян //Вестник Тюменского государственного университета. - 2011. - №3. - С.146.

[12] Турбанов А.В., Евстратенко Н.Н. Система страхования депозитов: мировая практика и тенденции развития/ А.В. Турбанов. Н.Н. Евстратенко // Финансовое право. - 2004. - №1. - С.61.

[13] Ефимова Л.Г. Обязательное страхование вкладов как способ обеспечения исполнения обязательств и как инструмент антикризисного воздействия на банковский сектор/ Л.Г. Ефимова. - 2010. - №4. - С.114.

[14] Кучеров И.И. Налоговое право России/ И.И. Кучеров.-М.,2001.С.41.

[15] Берназюк Я.О. Банки как единый инструмент сбережения средств/Я.О. Берназюк. - 2003. - С.100.

[16] Турбанов А.В., Евстратенко Н.Н. Система страхования депозитов: мировая практика и тенденции развития / А.В. Турбанов, Н.Н. Евстратенко // Финансовое право. - 2004 . - №1. - С.63.

[17] Брагинский М.И. О нормативном регулировании договоров/ М.И. Брагинский //Журнал российского права. - 1997. - №1. - С.72.

[18] Ефимова Л.Г. Обязательное страхование вкладов как способ обеспечения исполнения обязательств и как инструмент антикризисного воздействия на банковский сектор/ Л.Г. Ефимова. - 2010. - №4. - С.141.

[19] Матейкович М.С., Киракосян А.В. Страхование банковских вкладов: проблемы теории и практики/ М.С. Матейкович, А.В. Киракосян//Вестник Тюменского государственного университета. - 2011. - №3. - С.151.

[20] Там же. С.150.

[21] Матейкович М.С., Киракосян А.В. Страхование банковских вкладов: проблемы теории и практики/ М.С. Матейкович, А.В. Киракосян//Вестник Тюменского государственного университета. - 2011. - №3. - С.151.

52

[22] Постановление Федерального арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 19.01.2010г. по делу № А75-8652/2008// СПС Консультант Плюс.

[23] Ефимова Л.Г. Обязательное страхование вкладов как способ обеспечения исполнения обязательств и как инструмент антикризисного воздействия на банковский сектор/ Л.Г. Ефимова. - 2010. - №4. - С.155.

[24] Серебровский В.И. Избранные труды по наследственному и страховому праву./В.И. Серебровский .:М.,1997.С.404.

[25] Ефимова Л.Г. Обязательное страхование вкладов как способ обеспечения исполнения обязательств и как инструмент антикризисного воздействия на банковский сектор/ Л.Г. Ефимова. - 2010. - №4. С.158.

[26] Барчуков В.П. Реализация права вкладчиков на получение страхового возмещения / В.П. Барчуков //Банковское право, изд. группа Юрист.- 2005. - № 1. С.37.

[27] Матейкович М.С., Киракосян А.В. Страхование банковских вкладов: проблемы теории и практики / М.С. Матейкович, А.В. Киракосян //Вестник Тюменского государственного университета. - 2011. - №3.С.151.

[28] Виноградов С.В. Организационно-правовые аспекты выплаты страхового возмещения по банковским вкладам//Банковское право, изд. группа Юрист.№ 1.2005.С.41.

[29] Виноградов С.В. Организационно-правовые аспекты выплаты страхового возмещения по банковским вкладам//Банковское право, изд. группа Юрист.№ 1.2005.С.42.

[30] Виноградов С.В. Организационно-правовые аспекты выплаты страхового возмещения по банковским вкладам/ С.В. Виноградов //Банковское право, изд. группа Юрист. - 2005. - № 1.С.41.

[31] Пыхтин С.В., Алексеева Д.Г.. Обязательное страхование банковских вкладов / С.В. Пыхтин, Д.Г. Алексеева. - 2011. - №2. С.60.