Выполнение деньгами функции средства накопления является важной предпосылкой развития кредитных отношений, с помощью которых становится возможным использование временно свободных средств, образующихся в различных звеньях хозяйства и у населения для предоставления ссуд организациям других звеньев хозяйства и отдельным гражданам. Возникающие и систематически возобновляемые кредитные отношения способствуют целесообразному использованию ресурсов хозяйства, развитию производства и более полному удовлетворению потребностей населения.

Так как банки в большей части используют привлеченные денежные средства, для них жизненно важно наличие достаточного объема привлеченных средств для работы банка и обеспечения его ликвидности, объем этих средств влияет на конкурентоспособность банка на рынке банковских услуг.

Экономический смысл внесения вкладов в банки заключается в передаче физическим или юридическим лицом свободных денежных средств на «хранение» банку с целью получения дохода в виде процентов. Для этого между банком и вкладчиком заключается договор банковского вклада. Письменная форма этого вклада считается соблюденной, если его внесение удостоверено договором (сберегательной книжкой) либо такой разновидностью ценной бумаги, как сберегательный или депозитный сертификат.[1]

По сложившейся банковской практике сберегательные сертификаты выдаются физическим лицам, а депозитные – юридическим лицам. Сберегательные книжки, а также сертификаты могут быть как именными, так и на предъявителя.

Право на привлечение денежных вкладов физических и юридических лиц имеют все банки, обладающие генеральной лицензией Банка РФ, а также определенными видами лицензий на осуществление соответствующих банковских операций. Среди небанковских кредитных организаций правом на привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (на определенный срок) обладают депозитно-кредитные небанковские кредитные организации.

Виды лицензий и правила их получения прописаны в инструкции Банка России от 2 апреля 2010 года № 135-И.

Лицензии, выдаваемые созданному путем учреждения банку:

лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права или с правом привлечения во вклады денежных средств физических лиц);

лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права или с правом привлечения во вклады денежных средств физических лиц);

лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.

Лицензии, выдаваемые для расширения деятельности банка, то есть для уже действующей кредитной организации:

лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц), дающая возможность устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков;

лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.

Лицензии, которые может получить банк для расширения своей деятельности не ранее чем через два года после регистрации (при этом проводится проверка деятельности кредитной организации, в том числе на соответствие требованиям к участию в системе страхования вкладов):

лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях;

лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте;

генеральная лицензия.[2]

Лицензия последнего вида дает банку право осуществлять все виды операций, создавать филиалы на территории иностранных государств, приобретать акции или доли в уставном капитале иностранных банков. Для ее получения, помимо других требований, необходимо прохождение комплексной проверки деятельности кредитной организации.

Перечисленные лицензии могут быть выданы банку, с момента государственной регистрации которого прошло не менее двух лет. Данные требования связаны с обеспечением более высокой финансовой устойчивости банков, работающих со средствами населения. Небанковским кредитным организациям перечисленные лицензии не выдаются.

Таким образом, банковские вклады – это денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, а также привлеченные во вклады драгоценные металлы физических и юридических лиц, размещаемые ими в целях хранения и получения дохода.[3]

Вкладчик – это лицо, заключившее с банком договор банковского вклада либо договор банковского счёта. Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов. Вклад возвращается вкладчику по его первому требованию в порядке, предусмотренном для вклада данного вида федеральным законом и соответствующим договором.

Основные цели внесения денежных средств это хранение, получение прибыли в виде начисленных процентов за их использование. Банковский вклад представляет собой один из способов размещения временно свободных денежных средств, используемые впоследствии банком для проведения различных финансовых операций.

В период нормального развития экономики, когда курс валют колеблется несильно, банковские вклады – одна из наименее выгодных и ликвидных, но при этом наименее рискованных форм вклада денег, и она может служить минимальным ориентиром в расчетах.

[1] Трофимов, К.Т. Кредитные организации в банковской системе России. М.: Юридическая фирма «Контракт», 2004. С. 160.

[2] Инструкция Банка России «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» от 02.04.2010 № 135-И (в ред. Указаний Банка России от 09.12.2011 № 2743-У) // Вестник Банка России. – 2010. – № 23; Вестник Банка России. – 2011. – № 72.

[3] Арефьева, Н.Н. Банковское право. Волгоград.: издательство Волгоградское университета, 2003. С. 132.